펀드 평가와 펀드 순가치 사이에 차이가 있나요?

펀드 평가와 펀드 순 가치에는 세 가지 차이점이 있습니다.

1. 둘 사이의 본질적인 차이점:

1. 펀드평가 가치란 펀드의 순자산가치와 펀드지분의 순가치를 결정하기 위해 공정가격을 기준으로 펀드 자산과 부채의 가치를 계산, 평가하는 과정을 말합니다.

2. 펀드 순가치의 본질: 펀드 단위의 순가치는 현재 펀드의 순자산 총액을 펀드의 총 지분으로 나눈 값을 의미합니다.

2. 둘의 계산 방법은 다릅니다:

1. 펀드 평가 방법: 평가 방법의 일관성은 펀드가 자산을 평가할 때 동일한 방법을 사용한다는 것을 의미합니다. . 평가방법은 동일한 평가원칙을 따릅니다. 평가방법을 공개한다는 것은 펀드가 사용하는 평가방법을 법률이 요구하는 모금서류에 공개해야 함을 의미한다. 펀드가 평가 방법을 변경하는 경우 적시에 이를 공개해야 합니다.

2. 펀드 순가치 계산 방법:

(1) 알려진 가격 계산: 알려진 가격은 과거 거래일의 종가를 의미하기도 합니다. 알려진 가격산정방식이란 펀드운용사가 펀드가 보유하고 있는 주식, 채권, 선물계약, 워런트 등 금융자산의 총액과 현금자산을 전 거래일 종가를 기준으로 가산하여 계산하는 것을 의미합니다.

이를 판매된 총 펀드 수로 나누어 각 펀드 단위의 순자산 가치를 구합니다. 알려진 가격 계산 방법을 사용하면 투자자는 단위 펀드의 매매 가격을 당일에 알 수 있으며 적시에 배송 절차를 처리할 수 있습니다.

(2) 알 수 없는 가격 계산: 선물 가격이라고도 알려진 알 수 없는 가격은 당일 증권 시장에서 다양한 금융 자산의 종가를 말하며, 즉 펀드매니저가 순자산을 계산합니다. 당일 종가를 기준으로 한 펀드 단위의 가치입니다. 이 계산방식을 적용할 때 투자자들은 그날 사고 파는 펀드의 가격을 알지 못하고, 다음날 단위 펀드의 가격만 알게 됩니다.

3. 둘의 성격은 다릅니다:

1. 펀드 평가의 성격: 펀드 지분의 순 가치는 청약 및 환매 금액을 계산하는 기준이 되기 때문입니다. 개방형 펀드는 펀드 투자자의 이익을 위해 펀드 지분의 순 가치 계산이 정확해야 함을 요구합니다.

최근 시장 변화와 펀드 관리 회사의 새로운 회계 기준 시행에 따른 공정 가치 결정 및 측정과 관련된 문제로 인해 중국 증권 규제위원회는 펀드 평가 업무, 특히 장기 평가 업무에 대한 규정이 없습니다. 정지주식의 시가평가 등 문제를 더욱 표준화하고 '증권투자펀드 평가업무 표준화에 관한 지도의견'을 제정했습니다.

2. 펀드의 순자산가치 성격: 세계 여러 나라의 다양한 펀드를 살펴보면, 운용체계에 따라 펀드의 순자산가치 평가일에 대한 구체적인 규정도 다릅니다. . 그러나 일반적으로 펀드매니저는 펀드의 순자산가치를 매 영업일, 주 1회 또는 최소 월 1회 계산하여 공시해야 한다고 규정되어 있습니다.

바이두 백과사전-펀드 평가

바이두 백과사전-펀드 순 가치