펀드 평가 절차 및 평가 날짜 사양

(1) 평가 절차

세계 각국의 펀드 평가 절차를 살펴보면 주로 다음과 같은 방법이 있습니다.

1. 기금 운용자는 독립적으로 기금의 평가를 완료하고 단위 기금의 순자산 가치를 대중에게 공시해야 하며, 모든 평가 오류에 대한 책임은 기금 운용자에게 있습니다.

2. 펀드 매니저가 평가를 완료한 후 검토를 위해 펀드 관리인에게 제출합니다. 펀드 매니저는 단위 펀드의 순자산 가치를 외부에 발표하며 양측은 상응하는 책임을 집니다.

3. 펀드운용관리자는 평가업무를 보관기관 또는 전문기관에 위탁하고, 보관기관 또는 전문기관은 평가결과를 운용관리자에게 통보하고, 운영관리자는 단위펀드의 순자산가치를 대외에 공시하게 됩니다. 평가 오류에 대한 모든 책임은 관리인 또는 전문 기관이 집니다.

우리 나라에서는 일일 펀드 평가가 펀드매니저와 관리인이 동시에 진행한다. 펀드운용사는 펀드단위의 순자산가치를 평가한 후, 평가결과를 펀드관리자에게 서면으로 보고하며, 펀드계약서에 명시된 평가방법, 시기, 절차에 따라 펀드관리자가 검토를 실시합니다. .펀드 관리인의 검토가 정확해지면 펀드 매니저에게 반환됩니다. 펀드 평가에 오류가 있는 경우 펀드운용사는 이를 즉시 공표하고 정정해야 하며, 평가 오류가 펀드 순자산 가치의 일정 비율에 도달하면 추가 손실을 방지하기 위한 합리적인 조치를 취해야 합니다. 보관인 회사는 또한 중국증권감독관리위원회에 신고를 위해 보고해야 합니다. 펀드 평가의 오류로 인해 투자자에게 발생한 손실은 먼저 펀드 관리자가 부담해야 합니다. 펀드 관리자는 자신이 부담해서는 안 되는 책임에 대해 잘못이 있는 자로부터 보상을 받을 권리가 있습니다. (2) 평가일의 결정

평가일은 펀드자산의 실제 평가일을 의미합니다. 운용관리체계와 펀드종류의 차이로 인해 펀드자산의 평가일에 대한 구체적인 기준도 다릅니다. 그러나 국가에는 일반적으로 펀드 매니저가 펀드 자산의 가치를 평가하고 매 거래일, 일주일에 한 번 또는 최소한 한 달에 한 번 공시하도록 요구하는 규정이 있습니다. 우리나라의 증권투자 펀드 매니저와 보관인은 매일 펀드 자산을 평가합니다.