펀드 순자산이란 무엇인가요?

펀드 순자산이란 무엇인가요? 펀드순자산이란 펀드총자산에서 펀드부채를 뺀 계좌잔고를 말하며, 펀드총자산은 해당 펀드가 특정 시점에 보유하고 있는 모든 자산(주식, 주식 등을 포함)을 말합니다. 채권, 예금, 기타 기업어음 등)을 장부가액에 따라 산정한 자산총액입니다. 총부채란 펀드운용 및 주식조달 과정에서 발생하는 부채로서, 서비스 수수료, 운용수수료, 자산대출 이자 등 타인에게 지급하는 각종 비용을 포함합니다.

펀드 순 가치의 두 가지 방법

1. 펀드 단위 순 가치

계산 공식: 펀드 단위 순 가치 = (총 자산 - 총 부채)/펀드 기업 수

2. 기금 적립 기금 순 가치

계산식: 단위 순 가치 + 기금 설립 후 기업 배당금 총액

펀드 사용 가치 순자산 계산

1. 개별 주식, 채권 등은 계산일의 증권거래소 종가를 기준으로 합니다.

2. , 해당 금액을 액면가로 합산하여 계산합니다. 해당일 현재 채권에 대한 대출 이자 또는 프로젝트 투자로 발생한 이익도 자산 가치에 포함되어야 합니다.

3. 제1조에서 요구하는 계산일의 종가가 없는 경우, 전일 종가를 기준으로 계산합니다.

4. 현금 및 현금에 상당하는 자산, 매출채권 및 소멸시효 비용

5. 컨설팅 회사와 회계법인이 모든 자산을 회수할 수 없거나 펀드에 부채가 있다고 판단하는 경우 적절한 할인을 적용하거나 할인을 적용할 수 있습니다. 규정;

6 . 위 기준에 따라 순자산가치를 산정하는 것이 불가능하거나 부적합한 특별한 사정이 있는 경우 경영컨설팅회사는 관련 요건에 따라 신청해야 합니다.

펀드 총 자산 순 가치 = 총 펀드 자산 - 총 펀드 부채